Підпишіться на новини

KYC і AML – ланки одного регуляторного ланцюга

Автор: Анна Нагребельна
7 липня 2020, 10:20
Голосів: 3

Фінансова безпека – один із найважливіших аспектів діяльності будь-якої організації. У сучасній міжнародній практиці застосовують два взаємопов'язаних, але не тотожних принципи – KYC і AML. Далі говоримо про механізми протидії відмиванню грошей і фінансуванню тероризму.

KYC і AML – ланки одного регуляторного ланцюга

Оскільки з кожним роком створення ефективних механізмів боротьби з відмиванням грошей, що виступають головним активом при фінансуванні тероризму, стає все більш актуальним, спеціалізовані міжнародні організації зобов'язують фінансові та адміністративні структури впроваджувати механізми KYC і AML.

KYC: визначення та механізм роботи

KYC, або Know Your Customer, часто переводять на українську як «знай свого клієнта», хоча насправді ідеться швидше про правила відбору клієнтів. Суть KYC полягає в тому, що потенційні клієнти фінансових організацій зобов'язуються надавати пакет документів, який містить регламентовану інформацію про їхню особу. KYC вважається одним із найбільш м'яких міжнародних контрольних нормативів.

Безумовно, власники бізнесу, фінансові структури, а також бухгалтерські й юридичні контори намагаються бути максимально орієнтованими на клієнта. Однак моніторинг державних регуляторів часом змушує відступити від принципу цілковитої лояльності. Послаблення в цьому відношенні загрожують серйозними санкціями у бік компаній.

Необхідно відзначити, що для юридичних і фізичних осіб пакет документів є стандартизованим. Перелік паперів може відрізнятися залежно від характеру майбутньої процедури.

Наприклад, щоб відкрити банківський рахунок, крім бланка заяви, клієнт має надати завірені нотаріусом копії значущих сторінок паспорта, документ, що підтверджує місце проживання, рекомендаційний лист з банку, клієнтом якого вже є заявник.

Читайте також: Бонусхантинг: чи є це шахрайством?

KYC – багатофункціональна система, яка, зокрема, дає можливість компанії захистити власні інтереси.

Першою та головною її функцією є встановлення особи клієнта. Таким чином у служби безпеки компанії з'являється можливість оцінити потенційні ризики, пов'язані з імовірністю залучення клієнта в незаконні види діяльності. Спочатку установи виходять з того, що подібний ризик існує щодо кожного клієнта.

За бажанням установа може встановити спеціальний фільтр на кількість і розмір транзакцій для конкретного клієнта. Якщо під час співпраці компанія виявить незвичайні транзакції, вона зобов'язується ініціювати розслідування.

KYC і AML – ланки одного регуляторного ланцюга

Цікаво

Найпростішим прикладом KYC є ліміти на зняття готівки або додаткова ідентифікація за номером телефону.

Разом із тим KYC може працювати і на благо клієнта. Коли останній вказує правдиву та вичерпну інформацію про себе, співробітники банку мають можливість підібрати для нього найбільш оптимальний рахунок. Брокер фондової біржі може генерувати ефективніші інвестиційні поради, якщо в деталях ознайомлений із фінансовим становищем свого клієнта, а також специфікою його бізнесу.

Таким чином, політика ідентифікації клієнтів – це двосторонній захисний механізм, корисний як для клієнтів, так і для бізнес-структур, які супроводжують діяльність підприємців. Крім того, KYC дозволяє захистити обидві сторони від штрафних санкцій.

Поняття AML має довшу історію

Анонімність практично зникла з фінансового сектору. Причин цьому кілька: по-перше, люди не хочуть втрачати свої фінансові активи, а по-друге, держави чинять активний опір відмиванню грошей, здобутих нечесним шляхом. Важливо й інше – відмивання коштів часто має прямий зв'язок з фінансуванням тероризму. Тому цю проблематику розглядають не тільки на національному рівні, а й на міжнародному.

Читайте також: Chainlink криптовалюта: прогноз на 2020 рік, перспективи інвестування

На початку 2000-х у зарубіжному праві стали активно використовувати абревіатури KYC і AML. При цьому друга має більш довгу історію. Введення її в обіг пов'язують зі створенням в 1989 році FATF – Групи розробки фінансових заходів з боротьби з відмиванням грошей.

У певному сенсі AML – більш широке поняття по відношенню до KYC, проте терміни часто вживаються в одному контексті.

AML, або Anti-Money Laundering, у перекладі означає протидію відмиванню грошей. Початкова абревіатура набагато довша та містить застереження про те, що ідеться про відмивання грошей, отриманих незаконним шляхом, фінансування тероризму та створення зброї масового знищення.

Згадки про AML часто містяться в документах про політику безпеки компаній та іншій фінансовій документації.

KYC і AML – ланки одного регуляторного ланцюга

Зазвичай перевірки в зв'язку з AML викликані наявністю таких проявів:

  • ведення бізнесу на основі розрахунків готівкою;
  • компанія вважає за краще тримати фінансові активи на різних рахунках або в кількох фінансових установах;
  • здійснення грошових переказів за межі країни;
  • купівля інструментів готівкового розрахунку;
  • інвестування в цінні папери за допомогою дилерів або брокерів.

Відповідно, можна зробити висновок, що KYC є одним із механізмів у рамках загальної політики з AML.

KYC і AML не слід ототожнювати

Іноді ці терміни використовують як взаємозамінні, проте це не зовсім правильний підхід, якщо спиратися на особливості й традиції ділового обороту.

Так, AML як більш широке поняття часто використовують міжнародні контролюючі органи. У той час як бізнес-структури частіше згадують стійку фразу – зобов'язання з KYC.

Грамотне вживання – повторний огляд даних клієнта – забезпечує не тільки дотримання принципу KYC, а й здійснення політики AML.

Читайте також: Litecoin: курс на сьогодні і що чекає криптовалюту в 2020 році

Гемблінг-оператор і сучасні інструменти роботи: світовий досвід

Як вже було сказано раніше, на міжнародному рівні найвпливовішою щодо політики фінансової безпеки є FATF. Група регулярно оприлюднює керівництва з політики протидії відмиванню грошей. В її компетенції – створення списків країн з максимально прозорим фінансовим законодавством. Не останнє слово тут має Міжнародний валютний фонд (МВФ).

У Сполучених Штатах Америки до 2015-го діяв Патріотичний акт – федеральний закон, який наділяв державу широким спектром повноважень щодо нагляду за діяльністю населення. Однак у зазначеному році його замінили на Акт про свободу США, який на відміну від попередника не дозволяє державі прослуховувати громадян.

У 2017 році у Великобританії були розроблені правила з протидії відмиваю грошей – The Money Laundering Regulations.

«Шпаргалки» для компаній також надає Об'єднана група з боротьби з відмиванням грошей. Остання публікує спеціальні поради на задану тематику.

KYC і AML – ланки одного регуляторного ланцюга

А нещодавно гральний регулятор Швеції вимагав збільшити розміри штрафів у зв'язку з порушеннями принципів AML.

В Україні після набуття чинності змін до законодавства з фінансового моніторингу і азартні ігри, і цифрові активи стали сферами, які держава ретельно перевірятиме на відмивання коштів. Правда, спочатку ці індустрії мають легалізувати.

Нагадаємо, узаконення грального бізнесу триває в Україні вже понад пів року, а до розгляду профільного законопроєкту народні депутати взялися минулого тижня.

Читайте також: Операції з віртуальними активами в Україні отримали статус високоризикових

Читайте також: Найгучніші ділові угоди 2019 року та перспективи 2020-го

30 Жов
вгору